Все что Вы желали узнать про оптимизацию налоговых платежей, но боялись спросить!

РЕАЛЬНО работающие СХЕМЫ оптимизации налогов, всего лишь за 2 дня и 1560 грн.

Законно уменьшить налоги – реально, желаешь знать как?

1-2 ноября (Киев) Отель «Казацкий»

(066)455-09-14

ПРОГРАММА:

Анализ изменений налогового законодательства 2012г.! Новые плюсы и минусы. Законы №4834, №5083 и №5091!
Сериал обобщающих налоговых консультаций ГНСУ.
Комментарий интересных разъяснений Минфина, ВР Украины и других гос.органов.
Анализ проблем.

ОРГАНИЗАЦИЯ НАЛОГОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ НА ПРЕДПРИЯТИИ

Оптимизация и уклонение от выплаты налогов: в чем различие? Направления противодействию оптимизации налогов в документах ГНС. Применение законодательства об отве-
тственности за уклонение от уплаты налогов. Новая практика ГНСУ. Рекомендации по защите. Высокорисковые компании – новые критерии ГНСУ. Типологии «сомнительных» схем оптимизации налогообложения (практика ГНСУ, Госфинмониторинга).Значение внутренних документов компании для снижения налоговой нагрузки и сокращения налоговых рисков (приказ об учетной политике, колдоговор, положение об оплате труда и др.)

НИЧТОЖНЫЕ СДЕЛКИ

Правовые аспекты, налоговые последствия, организация контрольно-проверочной работы органов ГНСУ. Возможности привлечения к уголовной ответственности. Новые позиции ВАСУ. «Защитные» документы.

МИНИМИЗАЦИЯ, ОПТИМИЗАЦИЯ И ПЛАНИРОВАНИЕ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ в 2012г.

1. Снижение доходов. Использование понятия «переход права собственности».

2. Как избежать назначения механизма признания доходов с длительным циклом.

3. Минимизация налогообложения при предоставлении услуг, выполнении работ. Момент отражения доходов и расходов. Расходы, связанные с доходом, момент признания которого не произошел.

4. Разделение расходов на включаемые в себестоимость и расходы включаемые в текущий период. Принципиальная возможность включения одного вида расходов в себестоимость и в расходы текущего периода. Примеры таких видов расходов. Формирование первичной документации.

5. Формирование себестоимости в налоговом учете как инструмент оптимизации. Брак. Недостачи.

6. Использование расходов двойного назначения для снижения налоговой нагрузки. Спецодежда. Содержание медпунктов и объектов соцкультбыта. Рекламные расходы. Презентации, раздача подарков. Представительские расходы. Маркетинг, новый термин, новый подход. Страхование. Расходы будущих периодов.

7. Процентные ограничения расходов и как их избежать. Рекомендации по обходу ограничений на расходы по маркетингу, рекламе, консалтингу, роялти, и т.д.

8. Выплата дивидендов собственникам как метод оптимизации. Можно ли выплачивать дивиденды "когда захочется" и без прибыли? Как правильно оформить, чтобы не попасть под НДФЛ и ЕСВ.

9. Арендные операции как метод налоговой оптимизации. Момент признания доходов и расходов.

10. Операции в иностранной валюте – минимизация налогов.

11. Безнадежная и сомнительная задолженность. Различия в терминах. Отражение в налоговом учете.

12. Финансовые расходы. Время признания финансовых расходов и доходов. Сокращение капитализации финансовых расходов. Для чего используется термин «заем»?

13. Сокращение налогообложения прибыли в операциях с основными средствами. Влияние на налогообложение выбора сроков и методов амортизации, дооценки, ремонтов, улучшений, бесплатно полученных основных средств.

ОПТИМИЗАЦИЯ НАЛОГОВОЙ НАГРУЗКИ ПО НДС.
Анализ законных методов, направленных на оптимизацию НДС.

1. Использование понятий отгрузка, переход права собственности. Дата отгрузки как момент возникновения налоговых обязательств. Как ее правильно определить при отсутствии утвержденных формулировок.

2. Место поставки услуг. Нюансы для рекламы, инжиниринга, консультационных услуг, международные транспортные перевозки и экспедирование. Статус и место регистрации заказчика. Импорт-экспорт услуг и налоговое агентство украинского контрагента – документальное подтверждение налогового кредита по НДС.

3. Поставка товаров, услуг за деньги, с частичной оплатой, бартер, без оплаты, натур.выплаты в счет оплаты труда.

4. Рекламные раздачи. Есть ли поставка? Рекламные акции в рамках маркетинговой политики продвижения.

5. Перевод основных фондов (ОФ) в пределах баланса для непроизводственного использования. Кражи, недостачи
(в т.ч. импортных товаров), списание. Приобретение основных средств или финансовый лизинг. Что и когда выгоднее? Ликвидация основных: когда можно не начислять НДС?

6. Применение для оптимизации налоговой нагрузки необлагаемых выплат, в т.ч. бонусов, штрафов.

7. Основания для «снятия» налогового кредита и как его отстоять. Виды деятельности без НДС

8. Приобретение ОС или финансовый лизинг. Что выгоднее?

9. Использование обычных цен. Как доказательство обычности цен может уменьшить налоговое бремя.

КАК ОПТИМИЗИРОВАТЬ НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ С ПОМОЩЬЮ ВЫПЛАТ СОТРУДНИКАМ КОМПАНИИ

2. Как оптимизировать налогообложение с помощью выплат сотрудникам предприятия.

• Целевая и нецелевая помощь: кому и в какой сумме выплачивается; как правильно составить первичные документы; взаимосвязь НДФЛ и налоговых расходов: как оформить выплату помощи, чтобы включить ее в расходы.
• Выплата денежных займов работникам с отдаленным сроком возврата.
• Оптимизация расходов на приобретение путевок; расходов на лечение и медобслуживание; обучение (участие в семинарах, тренингах и т.д.).
• Осуществление выплат через профсоюзные организации (взаимосвязь с налоговыми расходами).
• Оптимизации налогообложения с помощью неперсонифицированных выплат.
• Использование имущества сотрудника: выплата арендной платы или компенсации (как выбрать наиболее оптимальный вариант).
• Безналоговые методы "борьбы" с нерадивыми командированными. Выдача суточных (превышающих нормы).

3. Как сделать подарок без удержания НДФЛ.

4. Частные предприниматели, работающие по трудовому договору с компаниями и предоставляющие услуги такому предприятию: варианты последствий.

ОПТИМАЛЬНЫЕ ФОРМЫ ХОЗЯЙСТВЕННЫХ ДОГОВОРОВ
с целью уменьшения объектов и баз налогообложения.

Влияние подписанных договоров и верно оформленных первичных документов на налоговый учет по НДС. Сокращение налогообложения при помощи договоров товарного кредита в т.ч. с нерезидентом. Отсрочка платежей в бюджет при помощи условий договора (хранение, давальческая переработка, и т.д.).

ВЗАИМОВЫГОДНОЕ СОТРУДНИЧЕСТВО
"обычных" предприятий с «единоналожниками».

МИНИМИЗАЦИЯ ВЭД-ОПЕРАЦИЙ. 20 СХЕМ ОПТИМИЗАЦИИ НАЛОГООЛОЖЕНИЯ И ЗАЩИТЫ БИЗНЕСА ч/з
ЗАРУБЕЖНЫЕ КОМПАНИИ.

1. Оффшоры в НК: новые правила работы, ограничения, регулирование. Избежание 2-го налогообложения.

2. Безопасное владения бизнесом, собственностью через оффшоры и холдинги. Разделение оперативной деятельности и владения. Схема конфиденциального владения - методы обеспечения. Защита от рейдерства.

3. Новые схемы (оффшорные, оншорные, высоконалоговые, низконалоговые) в НК Украины. Актуальные вопросы украинского налогообложения при планировании схем работы с иностранными компаниями.

• Какую структуру создавать в Украине: представительства некоммерческие, коммерческие, дочерние компании.
• Налогообложение продаж корпоративных прав украинских предприятий. Применение конвенций.
• Законное увеличение затрат украинских предприятий.
• Нерезиденты при международной торговле. Экспорт. Импорт. Вариации схем снижения налогового гнета.
• Оффшоры для решения задач оптимизации ВЭД: входящий НДС и таможенные платежи.
• Давальческая схема: оптимизация НДС, налога на прибыль при импорте сырья и экспорте готовой продукции.
• Оптимизация налогов с применением интеллектуальной собственности. Схема роялти.
• Оптимизация выплаты дивидендов: кипрский холдинг для нулевой ставки налогообложения источника в Украине.
• Безналоговая продажа бизнеса через оффшоры. Покупка нерезидентом корпоративных прав у резидента.
• Создание и использование оффшорного кошелька.

МИНИМИЗАЦИЯ НАЛОГОВ С ПОМОЩЬЮ ЦЕННЫХ БУМАГ И ОПЕРАЦИЙ С АКТИВАМИ ИСИ. КУА, ПИФ-минимизация НАЛОГОВ В ИНВЕСТИЦИОННЫХ СХЕМАХ

Операции с ценными бумагами и деривативами (операции не есть объектом налогообложения НДС). Кредитно-депозитные операции в планировании. % по кредитах юр.лиц включаются в расходы, а % по депозитах физ.лиц – не облагаются. Операции с активами институтов совместного инвестирования (доходы от операций не учитываются для объекта налогообложения прибыли). Аутсорсинг (эффективный механизм оптимизации бизнес-процессов).

Ведущие

ТВЕРДОМЕД А.Г. - консультант ВР Украины по вопросам налогообложения, член Общественных коллегий Комитета Верховной Рады по вопросам налоговой политики, член Общественной коллегии при ГНC Украины, обозреватель по налогам газет "Бизнес" и "Бухгалтерия", Президент Ассоциации Налоговых консультантов. Принимал участие в разработке Налогового Кодекса Украины.

САМАРЧЕНКО Е.Р. - один из наилучших независимых консультантов Украины по налогообложению, автор многочисленных статей газеты "Бухгалтерия" является лидером среди докладчиков, умеющим наиболее доступно и точно донести информацию до слушателей.

ЗУБРИЦКАЯ И.Ю. - судебный эксперт и налоговый консультант, аудитор, партнер Аудиторской компании «NEXIA DK. AUDITORS & CONSULTANTS», лектор профессиональных изданий «Дебет-Кредит», «Главбух», «Баланс» и др., автор статей и книг по налоговому и бухгалтерскому учету.

ЗАЙЦЕВА О.Ю. - эксперт-консультант по вопросам налогообложения и права, практикующий аудитор, Директор и партнер АФ „DONOWAY AUDIT". Опыт работы в программах повышения квалификации бухгалтеров. Детально занимается налогами и читает семинары с 2000 года.

МИХАЙЛЕНКО Д.А. - партнер Юридической фирмы «ORLOV, MIKHAILENKO & PARTNERS. Legal consultants for investment», юрист, вице-Президент Ассоциации налоговых консультантов, автор более 300 статей по вопросам права и налогов в ведущих изданиях Украины.

ГОНЧАРОВ Д.В. - консультант BPT OFFSHORE FORTRESS (BPT GROUP, Украина - Великобритания). Специалист в области налогового планирования и корпоративного реструктурирования бизнеса, привлечения и управления инвестициями с помощью нерезидентных компаний.